Sin duda alguna la temporada de impuestos puede ser un proceso muy estresante para algunas personas. Estar preparado con toda la documentación necesaria es crucial para evitar imprevistos en el proceso de su declaración de impuestos. Aquí le dejamos una lista de los documentos mas importantes que sugerimos llevar con usted, al momento de acudir a nuestras oficinas, para tener una declaración de impuestos sin contratiempos: -Lleve con usted toda la información personal : ingresos (forms w-2’s, 1099’s, ingreso de desempleo, etc.),tarjeta de securo social, identificación, fechas de nacimiento. -No se olvide incluir sus gastos , médicos, intereses de casa, donaciones,uniformes, millas, etc. -Preguntar a su preparador si usted es elegible para algun estimulo o credito. -Llevar resumidos todos los gastos que se incluiran en la declaración si usted trabaja por cuenta propia. -Informarse de los servicios por los cuales usted puede obtener su reembolso lo más rapido posible. -Asegure todos sus decumentos en cualquier momento para evitar perdidas. -Es importante que le comunique a su preparador si usted tiene o a tenido problemas con el IRS en años anteriores. -Trate siempre de proporcionar dirección correcta y tres números telefonicos donde el IRS pueda contactarse en caso de que usted desconecte su linea o este fuera de servicio. -Es importante que estén el esposo y la esposa si usted presenta una declaración en conjunto con su conyugué.

Si usted no cuenta con Seguro Social Válido, usted tendra que tramitar un número ITIN para hacer su declaración de impuestos. El IRS otorga los ITIN a individuos quienes requieren un número de identificación para fines tributarios en los Estados Unidos pero no tienen, ni son elegibles para obtener un Número de Seguro Social (SSN) de la Administración del Seguro Social (SSA). Usted tambien necesitará tramitar numeros individuales de ITINS para cada uno de sus dependientes que viven aqui o en otro pais.

ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) significa número de identificación individual del contribuyente. Es un número tributario procesador, otorgado por el servicio de impuestos internos (IRS). Esta integrado por nueve dígitos, y el cual siempre empieza con el número 9 e incluye un 7 u 8 como el cuarto dígito, ejemplo: 9xx-7x-xxxx. Se utiliza unicamente para propositos de impuestos. En 1996 el departamento del tesoro de los Estados Unidos establecio un reglamento que creo el ITIN.

Los requisitos para obtener numero ITIN: en ADULTOS: •Acta de nacimiento • Pasaporte. • Credencial de Elector. • Licencia de conducir de estados unidos o de sus país. • Matrícula consular. Dependientes Menores de 18 años: •Acta de nacimiento • Identificación de la Escuela. • Boleta de Calificación. • Constancia de Estudios. • Registro de Calificaciones. Dependientes Menores de 5 años: •Acta de nacimiento. • Cartilla de Vacunación. • Expediente Médico. • Constancia de Estudios. • Registro de Calificaciones. Todos los documentos tienen que estar vigentes, asi como las constancias de estudios, vacunas y expedientes médicos. Ademas, es necesario que cada aplicante mayor de 14 años firme la forma con su propio puño y letra. Si el aplicante es menor de 14 años, quien debe firmar la forma es el papá o la mamá (en su caso puede ser el tutor o quien tenga la custodia legal).

Si usted no tiene el monto total de su deuda, tal vez, podría hacer un plan de pagos con el IRS. Un arreglo de pagos puede ser una buena opción. Los planes de pagos permiten pagar la deuda a plazos. La couta adminstrativa de $105 es para los acuerdos de pagos nuevos y $52 para los acuerdos en los que los pagos se deducen directamente de su cuenta de banco. Si no puede hacer los pagos a tiempo por cualquier motivo, debe de comunicarse con el IRS lo más pronto possible, ya que de no hacerlo podría causar la anulación del acuerdo. Si usted está esperando un reembolso y tienen una deuda y ésta es mayor que su reembolso, el IRS aplicará automáticamente el reembolso a los impuestos adeudados.

Usted tiene la obligación de presentar declaración de impuestos federales, estatales, y pagar impuestos, si usted: vive en los Estados Unidos, trabaja, recibe sueldo y llena los requsitos. Recuerde que por Ley, usted esta obligado a presentar su declaración de impuestos. Su estado migratorio no es motivo para no cumplir con esta obligación. Si usted no cumple con ello, se expone a multas, sanciones civiles y criminales.

Si usted trabaja por cuenta propia o dirige un negocio, es dueño único o miebro de una sociedad que maneja un negocio. Si usted es un empleado independiente y además de su trabajo de tiempo completo, tiene su propio negocio y recibe pagos por su trabajo en efectivo o cheque donde no paga impuestos, también es considerado ingreso de trabajo por cuenta propia. Y como trabajador por cuenta propia, usted está obligado a pagar impuestos. El ingreso del contratista independiente está sujeto a impuesto sobre ingreso del trabajo por cuenta propia, usted esta obligado a reporta ese ingreso, y pagar todo impuesto que se deba. El pagador deberá entregarle una forma 1099.

El crédito tributario por ingreso del trabajo, mejor conocido por sus siglas en ingles EITC (Earned Income Tax Credit) subsidia a las familias trabajadoras de bajos ingresos. El crédito equivale a un porcentaje fijo de ganancias desde el primer dólar de ganancias hasta que el crédito alcanza su máximo. El crédito máximo se paga hasta que las ganancias alcanzan un nivel específico, después del cual disminuye con cada dólar adicional de ingresos hasta que no haya crédito disponible. En la mayoria de los casos, un credito tributario le brinda la oportunidad de ahorrar dinero porque reduce la cantidad de impuestos a pagar. El credito por ingreso del trabajo tambien puede proporcionar un reembolso.

El crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) proporciona un apoyo sustancial a los padres trabajadores con ingresos bajos y moderados, pero muy poco apoyo a los trabajadores sin hijos calificados (a menudo llamados trabajadores sin hijos). Los trabajadores reciben un crédito equivalente a un porcentaje de sus ganancias hasta un crédito máximo. Tanto la tasa de crédito como el crédito máximo varían según el tamaño de la familia, con créditos más grandes disponibles para familias con más hijos. Una vez que el crédito alcanza su máximo, permanece estable hasta que las ganancias alcanzan el punto de eliminación gradual. A partir de entonces, disminuye con cada dólar adicional de ingresos hasta que no haya crédito disponible (Figura 1). FUENTE: Urban-Brookings Tax Policy Center (2018). Internal Revenue Procedure 2018-18, Internal Revenue Service (IRS).NOTA: Ejemplo asumiendo que todos los ingresos provienen de las ganancias. Las cantidades son para los contribuyentes que presentan una declaración de impuestos única o de cabeza de familia. Para las parejas casadas que presentan una declaración de impuestos conjunta, el crédito comienza a disminuir gradualmente a un ingreso de $ 5,690 más alto que el que se muestra. Por diseño, el EITC solo beneficia a las familias trabajadoras. Las familias con hijos reciben un crédito mucho mayor que los trabajadores sin hijos que califican. (Un niño calificado debe cumplir con los requisitos según la relación, la edad, la residencia y el estado de presentación de impuestos). En 2018, el crédito máximo para familias con un hijo es de $ 3,461, mientras que el crédito máximo para familias con tres o más hijos es de $ 6,431. En contraste con el crédito sustancial para los trabajadores con hijos, los trabajadores sin hijos pueden recibir un crédito máximo de solo $ 519. Además, el crédito para los trabajadores sin hijos se elimina gradualmente con ingresos mucho más bajos. Además, los trabajadores sin hijos deben tener al menos 25 años y no ser mayores de 64 años para calificar para un subsidio, restricciones que no se aplican a los trabajadores con hijos. Como resultado de estas reglas más estrictas, el 97 por ciento de los beneficios del crédito se destina a familias con niños.

Si utiliza su automóvil para el trabajo o negocio y sólo lo utiliza para ese fin, puede deducir el costo total de su operación (sujeto a límites explicados más adelante). Pero si utiliza su automóvil para ambos fines de negocio y personales, puede deducir sólo el costo de utilización para el negocio. Generalmente, puede calcular el total de gastos deducibles de su automóvil utilizando uno de los siguientes métodos: el método de la tasa estándar por milla o el método de gastos reales. Para utilizar la tasa estándar por milla, debe ser dueño del automóvil o arrendarlo; no puede utilizar el automóvil por contrato, por ejemplo, como taxi; no puede operar cinco o más autos a la vez, como sería el caso de operar una flota de automóviles.

Es posible que si las tenga que declarar al Departamento del Tesoro. Toda persona en los Estados Unidos que tenga intereses financieros o autoridad sobre cualquier cuenta fiananciera en un pais extranjero tienen que presentar el formulario (Informe de Cuentas de Banco y Financieras en un Banco Extranjero), o FBAR (Report of Foreing Bank and Financial Accounts) en ingles, siempre y cuando el valor maximo agregado de estas cuentas exceda los $10,000 en cualquier momento durante el ano a declarar.

El credito tributario por hijo (a), es un credito de hasta $ 2,000 por hijo(a) calificado (a) dependiendo de su ingreso, en su mayoria reembolsable. El crédito tributario por hijos no era reembolsable antes de la nueva ley tributaria (TCJA). Ahora, la porción reembolsable es igual al 15% de sus ingresos obtenidos de más de $ 2,500, hasta $ 1,400. Para estimar la cantidad del reembolso que recibiría, puede usar la siguiente ecuación: (Su salario - $ 2,500) x .15 Para calificar para este credito se debe cumplir con estos requisitos: 1.- Es tu hijo, hija, hijastro, brother, sister, medio hermano,media hermana o descendientes de ellos (ejemplo, abuelo,sobrino or sobrina). 2.- Debe tener menos de 17 años antes de terminar el año a declar. 3.- Debe haber mantenidolo por mas la mitad del año. 4.- Tuvo que haber vivido contigo por mas de la mitad del año. 5.- Debe de haber sido ciudadano de los estados unidos, nacional o residente. Si usted le pagó a alguien para que cuidara a su hijo menor de 13 años o a un dependiente que reúne los requisitos (que no puede cuidarse a sí mismo) para que usted pudiera trabajar o buscar trabajo, es posible que reciba el Crédito por Cuidado de Niños y Personas Dependientes (Child and Dependent Care Credit). Usted puede recibir un crédito para ayudarle a pagar los gastos de cuidado y reducir la cantidad de dinero que debe en impuestos.

Una LLC (limited liability company) o en español Sociedad de Responsabilidad Limitada es una forma societaria. Una compañía de responsabilidad limitada en la ley de la mayoría de las jurisdicciones de los estados unidos es una forma jurídica de empresa de negocio que ofrece la responsabilidad limitada a sus propietarios. Es una entidad comercial híbrido que reúne las características de la empresa y a una asociación o empresa individual (en función de los propietarios de cuántos hay). Un LLC, a pesar de una entidad de negocios, es un tipo de asociación no constituida en sociedad y no es una corporación. la característica principal de una llc con acciones de una sociedad es de responsabilidad limitada, y la principal característica que comparte con una asociación es la disponibilidad de paso a través de impuestos sobre la renta. A menudo es más flexible que una corporación y es muy apropiada para empresas con un solo dueño. Algunas veces se usa las LLC como mecanismo de evasión fiscal. Ese no es su fin: la idea era facilitar las cosas a los emprendedores, no esconder los ingresos. Como instrumento de crecimiento empresarial una LLC puede ser una muy buena solución.

Sólo se permite una deducción por gastos pagados para la prevención o alivio de un defecto o enfermedad física o mental. Gastos de asistencia médica incluyen pagos por diagnóstico, cura, alivio, tratamiento, prevención de enfermedades o tratamientos que afecten alguna parte o función delcuerpo. El costo de medicamentos es deducible sólo por medicamentos que requieran una receta, con excepción de la insulina. Los gastos médicos incluyen honorarios pagados a doctores, dentistas, cirujanos, quiroprácticos, psiquiatras, psicólogos y médicos de la ciencia cristiana. También se incluyen pagos por servicios hospitalarios, servicios elegibles de atención a largo plazo, servicios de enfermería y honorarios de laboratorios. Pagos por tratamientos de acupuntura o tratamiento de hospitalización en un centro para atender adicciones al alcohol o drogas también son gastos médicos deducibles. También puede incluir cantidades que pagó para participar en programas para dejar de fumar y medicamentos recetados para aminorar los efectos del retiro de la nicotina. Sin embargo, no podrá deducir cantidades pagadas por chicles o parches de nicotina que no requieran receta médica. puede deducir el costo de participar en programas para bajar de peso si éste es debido a una enfermedad o enfermedades, incluyendo obesidad diagnosticada por el médico. No puede deducir el costo de alimentos de dieta. además, puede incluir gastos de matrícula y transporte a conferencias médicas relacionadas con enfermedades crónicas de usted, su cónyuge o su dependiente (si los gastos son ante todo esenciales para el cuidado médico). no obstante, no puede deducir gastos de comida y hospedaje mientras asiste a las conferencias médicas. Los gastos por artículos como dientes postizos, lentes de prescripción o lentes de contacto, cirugía de ojos con láser, audífonos, muletas, sillas de ruedas y perros guías para las personas invidentes o sordas son gastos médicos deducibles. No puede deducir gastos de funeral o sepelio, cuotas de socio en gimnasios, medicinas sin receta, pastas de diente, artículos de tocador, cosméticos, viaje o programa para el mejoramiento general de la salud, o cirugía cosmética en su mayoría. los gastos de transporte, principalmente esenciales para el cuidado médico, también califican como gastos médicos.